1. Взаимодействие налоговых органов с правоохранительными и иными органами. Международное сотрудничество 2. Право и порядок обжалования актов налоговых органов и действий или бездействия их должностных лиц 3. Порядок и сроки подачи, рассмотрения жалобы в вышестоящий налоговый орган или должностному лицу 4. Порядок рассмотрения жалоб, поданных в суд 5. Понятие налогового правонарушения. Признаки налогового правонарушения 6. Понятие и правовая основа ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах 7. Общие условия привлечения к ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах 8. Нарушения законодательства о налогах и сборах, содержащие признаки административных правонарушений 9. Лица, подлежащие ответственности за совершение налоговых правонарушений 10. Ответственность налоговых агентов 11. Принципы привлечения к налоговой ответственности 12. Обязанность платить причитающиеся суммы налогов и сборов 13. Виновность лица, привлекаемого к налоговой ответственности 14. Обстоятельства, исключающие привлечение лица к ответственности за совершение налогового правонарушения 15. Формы вины при совершении налогового правонарушения. Обстоятельства, исключающие вину 16. Обстоятельства, смягчающие и отягчающие ответственность. Сроки давности привлечения к ответственности 17. Налоговая санкция (понятие и виды). Обстоятельства, изменяющие размеры налоговых санкций 18. Срок давности по взысканию налоговых санкций 19. Нарушение срока и уклонение от постановки на учет в налоговом органе 20. Понятие и состав нарушения сроков представления сведений в банк, ответственность за него 21. Непредставление налоговой декларации. Состав правонарушения и ответственность 22. Понятие и состав грубого нарушения правил учета доходов и расходов, ответственность за него 23. Понятие неуплаты или неполной уплаты сумм налога, состав правонарушения и ответственность 24. Правонарушения, связанные с проведением налогового контроля
25. Ответственность эксперта, переводчика или специалиста 26. Состав издержек, связанных с осуществлением налогового контроля 27. Реализация товаров, работ, услуг в налоговом праве
1. Взыскание налога, сбора, пени с налогоплательщика-организации и налогоплательщика - физического лица 2. Отдельные обязанности по уплате налогов 3. Понятие срока уплаты налогов (сборов) и порядок его установления. Изменение срока уплаты налогов и сборов 4. Обстоятельства, исключающие изменения срока уплаты налогов. Органы, уполномоченные принимать эти решения 5. Порядок и условия предоставления отсрочки или рассрочки по уплате налога и сбора 6. Прекращение действия отсрочки, рассрочки, налогового кредита или инвестиционного налогового кредита 7. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов 8. Понятие налогового контроля и его формы 9. Компетенция государственных органов по осуществлению налогового контроля 10. Порядок учета налогоплательщиков. Идентификационный номер налогоплательщика 11. Обязанности органов, осуществляющих определенные виды регистрации 12. Обязанности банков, связанные с учетом налогоплательщиков 13. Понятие и порядок представления налоговой декларации 14. Принятие декларации налоговыми органами 15. Форма налоговой декларации. Указываемые в декларации сведения 16. Внесение изменений и дополнений в налоговую декларацию 17. Понятие и виды налоговых проверок 18. Порядок проведения камеральной налоговой проверки 19. Участие свидетелей при проведении выездной налоговой проверки 20. Доступ должностных лиц налоговых органов на территорию или в помещение для проведения налоговой проверки 21. Порядок проведения осмотра территории, помещения налогоплательщика, документов и предметов 22. Порядок истребования документов. Выемка документов и предметов 23. Привлечение специалиста, переводчика для оказания помощи при проведении налогового контроля 24. Порядок составления протокола при производстве действий по осуществлению налогового контроля 25. Производство по делу о налоговом правонарушении, совершенном плательщиками налогов и сборов. 26. Производство по делу о нарушениях налогового з
аконодательства лицами, не являющимися налогоплательщиками 27. Исковое заявление, рассмотрение дел и исполнение решений о применении налоговой санкции
1. Акты конституционного суда рф по вопросам налогообложения 2. История развития налогов 3. Понятие налогового права и его место в системе российского права 4. Источники налогового права, их виды 5. Нормативные правовые акты как источники налогового права 6. Законодательство о налогах и сборах 7. Действие актов налогового законодательства во времени, в пространстве и по кругу лиц 8. Нормативные правовые акты исполнительных органов власти по вопросам налогообложения 9. Налог и иные обязательные платежи 10. Понятие и содержание отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах 11. Участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах 12. Налогоплательщик как участник отношений, регулируемых законом о налогах и сборах 13. Налоговый агент как участник отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах 14. Налоговые органы как участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах 15. Таможенные органы как участники отношений, регулируемых законодательством о налогах и сборах 16. Понятие «налоговая система РФ». Соотношение понятий «налоговая система» и «система налогов» 17. Система налогов и сборов РФ 18. Федеральные налоги и сборы 19. Региональные налоги и сборы 20. Местные налоги и сборы 21. Специальные налоговые режимы 22. Общие условия установления налогов и сборов 23. Элементы налогообложения 24. Понятие и определение налоговой базы. Налоговые ставки и их виды 25. Возникновение, изменение и прекращение обязанности по уплате налогов и сборов 26. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов 27. Порядок исполнения обязанности по уплате налога или сбора. Добровольное и принудительное исполнение